NAV কীভাবে গণনা করা হয়?

ন্যাভ বা নেট অ্যাসেট ভ্যালু (NAV) মিউচুয়াল ফান্ড শিল্পে একটি গুরুত্বপূর্ণ ধারণা। এটি একটি মিউচুয়াল ফান্ডের প্রতি-ইউনিট মূল্য এবং বিনিয়োগকারীরা একটি মিউচুয়াল ফান্ডে প্রতিটি ইউনিট কেনা বা বিক্রি করার মূল্য প্রতিনিধিত্ব করে। 

NAV প্রতিদিনের শেষে আপডেট করা হয়। NAV গুরুত্বপূর্ণ কারণ এটি একটি মিউচুয়াল ফান্ডের কর্মক্ষমতা ট্র্যাক করতে সাহায্য করে। বিনিয়োগকারীরা বিভিন্ন সময়ের NAV তুলনা করে ফান্ডটি কতটা ভাল কাজ করেছে তা মূল্যায়ন করতে পারেন। নিয়মিত NAV গণনা এবং প্রকাশ বিনিয়োগকারীদের তাদের বিনিয়োগের মূল্য সম্পর্কে স্বচ্ছতা প্রদান করে। 

NAV গণনা করতে, আপনাকে ফান্ডের মোট সম্পদের মূল্য থেকে এর দায়বদ্ধতা বিয়োগ করতে হবে এবং এটিকে ফান্ডের মোট বকেয়া ইউনিটের সংখ্যা দিয়ে ভাগ করতে হবে।   

নেট অ্যাসেটের মূল্য = (মোট সম্পদ - মোট দায়) / ফান্ডের মোট বকেয়া ইউনিট         

আসুন NAV কীভাবে গণনা করা হয় তা আরও ভালভাবে বোঝার জন্য একটি উদাহরণ ব্যবহার করি। 

ধরা যাক একটি মিউচুয়াল ফান্ডের নিম্নলিখিত বিবরণ রয়েছে- 

> পোর্টফোলিওতে সিকিউরিটিজের বাজার মূল্য: 50 কোটি 

> নগদ: 5 কোটি 

> মোট দায়: 6 কোটি 

> মোট বকেয়া ইউনিটের সংখ্যা: 10 লক্ষ 
 

এখন, আসুন সূত্র ব্যবহার করে NAV গণনা করি: 

নেট অ্যাসেটের মূল্য = (মোট সম্পদ* - মোট দায়) / ফান্ডের মোট বকেয়া ইউনিট 

= (50,00,00,000+5,00,00,000−6,00,00,000)/ 10,00,000 

= 490 

*মোট সম্পদ = সিকিউরিটিজের বাজার মূল্য এবং নগদ (50,00,00,000+5,00,00,000) 

ব্যাখ্যা 

মিউচুয়াল ফান্ডের NAV হল ₹490। এর অর্থ মিউচুয়াল ফান্ডের প্রতিটি ইউনিটের মূল্য ₹490। 

ভারতে, NAV প্রতিদিনের শেষে গণনা করা হয়। মূল্যটি ফান্ডের পোর্টফোলিওতে থাকা সিকিউরিটিজের সমাপনী মূল্য প্রতিফলিত করে। NAV গণনা এবং প্রকাশ সিকিউরিটিজঅ্যান্ড এক্সচেঞ্জ বোর্ড অফ ইন্ডিয়া (SEBI) দ্বারা নিয়ন্ত্রিতহয় যাতে স্বচ্ছতা নিশ্চিত করা যায় এবং বিনিয়োগকারীদের স্বার্থ রক্ষা করা যায়। 
 

দাবিত্যাগ 

মিউচ্যুয়াল ফান্ডে বিনিয়োগ বাজারগত ঝুঁকি সাপেক্ষ, সমস্ত স্কিম সংক্রান্ত নথি ভালো করে পড়ে নেবেন।