NAV कैसे कैलकुलेट किया जाता है?

नेट एसेट वैल्यू (NAV) म्यूचुअल फंड इंडस्ट्री में एक महत्वपूर्ण अवधारणा है। यह म्यूचुअल फंड की प्रति-यूनिट वैल्यू का प्रतिनिधित्व करता है और यह वह मूल्य है, जिस पर निवेशक म्यूचुअल फंड में प्रत्येक यूनिट खरीदते या बेचते हैं। 

NAV को हर दिन के अंत में अपडेट किया जाता है। NAV महत्वपूर्ण है क्योंकि यह म्यूचुअल फंड के प्रदर्शन को ट्रैक करने में मदद करता है। निवेशक विभिन्न अवधियों में NAV की तुलना करके यह आंकलन कर सकते हैं कि फंड ने कितना अच्छा प्रदर्शन किया है। NAV की नियमित गणना और प्रकाशन निवेशकों को उनके निवेश की वैल्यू के बारे में पारदर्शिता प्रदान करता है। 

NAV की गणना करने के लिए, आपको फंड की कुल परिसंपत्ति मूल्य से इसकी देनदारियों को घटाना होता है और इसे फंड की कुल शेष यूनिट्स द्वारा विभाजित करना होता है।   

नेट एसेट वैल्यू (NAV) = (कुल एसेट – कुल देनदारियाँ) / फंड की कुल शेष यूनिट्स          

चलिए एक उदाहरण के माध्यम से समझते हैं कि NAV की गणना कैसे की जाती है। 

मान लीजिए कि एक म्यूचुअल फंड है जिसके विवरण इस प्रकार हैं- 

> पोर्टफोलियो में सिक्योरिटीज़ का बाजार मूल्य: 50 करोड़ 

> नकद: 5 करोड़ 

> कुल देनदारियाँ: 6 करोड़ 

> कुल शेष यूनिट्स: 10 लाख 
 

अब, आइए दिए गए फ़ॉर्मूला का उपयोग करके NAV की गणना करते हैं: 

नेट एसेट वैल्यू (NAV) = (कुल एसेट* – कुल देनदारियाँ) / फंड की कुल शेष यूनिट्स 

= (50,00,00,000+5,00,00,000−6,00,00,000)/ 10,00,000 

= 490 

*कुल एसेट = सिक्योरिटीज़ का बाजार मूल्य + नकद (50,00,00,000 + 5,00,00,000) 

व्याख्या 

इस म्यूचुअल फंड का NAV ₹490 है। इसका मतलब है कि म्यूचुअल फंड की प्रत्येक यूनिट का मूल्य ₹490 है। 

भारत में, NAV की गणना प्रत्येक दिन के अंत में की जाती है। यह मूल्य फंड के पोर्टफोलियो में शामिल सिक्योरिटीज़ की समापन कीमतों को दर्शाता है। NAV की गणना और खुलासा भारतीय प्रतिभूति और विनिमय बोर्ड (SEBI) द्वारा विनियमित होता है ताकि पारदर्शिता सुनिश्चित की जा सके और निवेशकों के हितों की सुरक्षा हो सके। 
 

अस्वीकरण 

म्यूचुअल फंड निवेश बाजार जोखिमों के अधीन है, योजना से जुड़े सभी दस्तावेजों को ध्यान से पढ़ें।